为全面了解矿井内部控制设计及运行情况，强化各专业层级管理，夯实安全生产基础，鲁西煤矿从制定评价方案、组建评价工作组、开展现场测试等环节入手，对内控体系效能进行全面自我评估，真正理清思路、找准方向、改进工作，制定配套内控措施，打造健全完善的内部管控体系，确保矿井安全生产。

制度保障稳推进

该矿依据山东能源、鲁西矿业内部控制相关制度文件，结合矿井实际，制定《内部控制管理办法（试行）》，成立内部控制管理领导小组，明确职责和目标，构建了由矿长总体负责、分管领导具体执行、各部门协同配合的层层落实管理架构。同时，通过内部控制监督评价工作研讨、合规管理流程解读、全面风险防控培训等方式，对重大风险领域、重要经营活动和主要业务流程进行研讨分析、反复再论证，确保各业务板块重点控制风险无遗漏。

(组织召开企业合规管理专题培训会)

“我们通过积极培育符合矿井实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，成为大家的自觉行为，不断提升专兼职内控管理岗位人员的业务水平。”该矿经营管理科科长冯兴丽说道。

评估方法多样化

他们依据内部控制评价方案，坚持以风险管理为导向，遵循合规性、全面性、适应性等原则，充分收集各部门内部控制设计和运行相关数据等资料，合理运用个别访谈、调查问卷、比较分析等方法，针对识别存在的重点控制风险进行自我评价，并从组织架构、发展战略、人力资源等25项工作中排查出代理人未取得实际授权、文件传递不及时等风险点62条，制定了完善相应制度条款、明确职责权限、加强业务培训等关键内控措施156项，遵循“预、控、反、结”（预防、控制、反馈、结果）的内控原则，形成《自我评价工作表》《评价底稿》《自我评价报告》，为开展内控管理工作奠定框架基础，强化了矿井各专业层级管理，进一步完善了风险预警评估机制，增强矿井抵御风险能力。

（内部控制自我评价资料）

持续完善促提高

根据矿业公司统一部署，经营管理科组织党群综合、安全生产、经营管理三个专业，深入开展制度评审工作，累计梳理三类制度859项，经过系统评审，废止制度122项，修订制度166项，新增制度35项，积极构建了文化引领、素养形成、流程管控、制度评审“四位一体”的管理体系。他们还结合实际开展了工会经费管理、材料管理、钉钉出门证管理等7项专项审计工作，切实强化对重点领域、重要业务的监督。

（进行煤质取样评价）

他们还围绕生产管理、成本与费用、风险管理、“三重一大”决策管理等业务板块确定抽查复核单位，进行内部控制再评价，对内部控制建设及执行情况存在的缺陷再反馈、再闭合，切实提高内控管理质效，防范各类风险发生。

“下一步，我们将在党建领航、文化凝聚、安全筑基、生产提质、经营增效、管理创优六个方面不断总结经验和方法，持续优化内控环境体系，形成科学决策的长效机制，确保矿井规范运作、高效运行和优质运营。”鲁西煤矿党委书记、董事长、总经理、矿长王鹏鹏表示。